二十国集团圣彼得堡峰会领导人声明(全文)(2)

　　投融资

　　35、我们认识到，长期投资对于促进经济可持续增长和就业创造具有关键作用，结合各国实际情况、创造条件促进长期投资的融资具有重要意义，包括促进对基础设施和中小企业投资的融资。特别是，我们认识到，投资环境在吸引长期融资上具有极高的重要性，将全面识别并解决阻碍动员私人资金的因素，改善投资条件并提高公共投资的效率。

　　36、为通过增加高质量的投资促进经济和创造就业，我们承诺在布里斯班峰会前制定并开始落实一系列集体和国别措施，改善我们的国内投资环境，特别是对基础设施和中小企业的投资环境，使其更有利于长期投融资和推动更多项目得到落实。相关措施将列入我们各自的增长战略。

　　37、我们支持二十国集团投融资研究小组制定的工作计划，呼吁我们的财政部长和央行行长在相关国际机构的支持下、在与二十国集团其他工作组合作的基础上，加大对与长期投融资可得性相关的挑战的分析，以推动制定基础扎实、例证清晰的政策计划。我们期待我们的财长和央行行长在相关国际机构报告的基础上，在我们下一次峰会上提出相关建议。

　　38、我们特别同意各国政府需要采取能够鼓励机构投资者在长期投融资中发挥作用的政策。我们支持《二十国集团/经合组织关于机构投资者长期投融资的高级原则》，要求我们的财政部长和央行行长与经合组织及其他感兴趣的参与方一道在下一次峰会前制定落实高级原则的方法。我们期待金融稳定理事会持续监测金融监管改革对长期投融资供给的影响。

　　39、我们要求财政部长们在下次峰会前制定措施推动国内资本市场发展，促进全球储蓄更好地转化为有效投资、特别是基础设施投资，并完善中小企业获得资金的渠道。我们要求财政部长和央行行长探索途径更好地动员私人部门资金和资本市场。我们还期待，在当前有关多边开发银行的工作的基础上，制定新的方式优化对多边开发银行现有资源的使用，包括吸引私人部门资金和增强多边开发银行的放贷能力。我们注意到世界银行集团和区域开发银行各自为动员和撬动基础设施投资融资、尤其是新兴市场和发展中经济体的基础设施投资融资上所做的工作。

　　40、我们认识到，在投资项目、特别是基础设施投资项目的确定轻重缓急、规划以及资金来源上，以及在更好地使用项目筹备资金上，完善相关程序、提高透明度很重要。我们还将特别注意通过不同方式完善公私合作安排的设计和条件，提高公私合作安排的效益。

　　加强多边贸易

　　41、自由贸易和投资，以及建立开放、基于规则、透明和非歧视的以世贸组织为基础的贸易体制，对于恢复全球增长具有决定性作用。我们强调贸易在全球和国家层面对经济增长、可持续发展和创造就业所起的关键作用。

　　42、我们重申多边贸易体制成功运行及确保有效实施规则的重要意义。2013年12月在巴厘岛举行的第九次部长级会议如能就贸易便利化、部分农业议题和发展取得成功结果，将成为多边贸易自由化和多哈回合谈判取得新进展的基石，并为后巴厘多哈回合谈判的成功注入新的信心。

　　43、我们呼吁所有世贸组织成员显示必要的灵活性以弥合现有差距，并在第九次部长级会议上达成积极和平衡的成果。我们已经准备在谈判中作出重要贡献以实现上述结果，在第九次部长级会议上实现早期收获并展示世贸组织谈判职能的信誉。

　　44、我们认识到贸易保护主义导致的经济下行和贸易受损的风险，将不采取新贸易保护主义措施的承诺延长至2016年年底。我们致力于在取消全球贸易和投资壁垒方面取得更多进展，重申收回新的保护主义措施的承诺。我们强调通过世贸组织进一步抑制贸易保护主义的重要性，为此，我们将为第九次部长级会议取得成功而努力，使其成为成功结束多哈回合谈判的重要一步，成为制定路线图以实现上述目标的推动力。

　　45、我们重视世贸组织、经合组织和联合国贸发会议对贸易和投资限制/开放措施进行的监督，呼吁上述机构根据各自授权继续加强监督，以更好地抵制保护主义，推动全球贸易和投资自由化。我们欢迎世贸组织在网站上公开上述措施，以便政府、私人机构和民间社会进行研究。

　　46、透明度是多边贸易体制的基石。我们承诺及时遵守世贸组织通报要求，并通过世贸组织现有规则提高透明度。

　　47、我们理解区域贸易协定的重要性以及其对贸易和投资自由化的贡献，承诺将保证区域贸易协定对多边贸易体制起到支持作用。提高区域贸易协定透明度，并加强对该问题及其对多边规则未来发展影响的理解，有利于二十国集团所有成员获得系统性收益。我们承诺在世贸组织区域贸易协定问题上继续开展工作，并分享提高区域贸易协定透明度的做法。

　　48、我们支持贸易透明度倡议，该倡议是非洲开发银行、国际贸易中心、贸发会议和世界银行合作的产物，为公开使用贸易政策数据和分析系统、识别新的贸易机会并促进贸易流动提供了条件。我们同样欢迎世贸组织建立的贸易信息一体化网站。

　　49、我们认识到对全球价值链的迅速扩展，以及参与全球价值链对增长、产业结构、发展和就业的影响进行更好理解的重要性。鉴此，我们欢迎经合组织、世贸组织和贸发会议在全球价值链问题上所做的工作，邀请上述组织了解政府观点并继续研究全球价值链的影响，特别是全球价值链对贸易、经济增长、发展、创造就业的影响和价值增值的分布情况。对参与全球价值链过程中遇到的机遇和挑战进行识别并完善贸易增值统计办法，可以帮助有关国家制定合适的政策并从全球价值链中获益。我们呼吁经合组织与世贸组织、贸发会议合作，在2014年上半年发表报告。

　　解决税基侵蚀和利润转移，打击避税，增强税收透明度和自动情报交换

　　50、在财政整顿和社会问题的严峻环境下，保证所有纳税人支付应付税款在多数国家是首要问题。避税和恶意税收筹划需要得到解决。数字经济的发展也给国际税收增加了挑战。我们认可经合组织为解决税基侵蚀和利润转移问题发起的《行动计划》。我们欢迎建立二十国集团/经合组织税基侵蚀和利润转移项目，鼓励所有相关国家参与其中。应当在经济活动发生地和价值创造地对利润进行征税。为最小化税基侵蚀和利润转移问题，我们呼吁各成员检查国内税法如何造成税基侵蚀和利润转移，保证国际和国内税收法规不允许或不鼓励跨国公司人为向低税率辖区转移利润。我们认为对转移收入有效征税是重要挑战之一。我们希望定期报告《行动计划》中关于15项问题解决建议的落实进展，并承诺在尊重各国主权前提下，采取必要的单个或集体行动。

　　51、我们认可最近在税收透明度领域取得的成绩。我们完全认同经合组织建立多边、双边自动情报交换全球模式的建议。我们呼吁所有辖区尽早参加，承诺将自动情报交换作为新的全球标准，该标准必须保证秘密性和信息的正确使用，我们全力支持经合组织与二十国集团国家一道，致力于2014年2月前提出一个新的全球标准，在2014年年中最终确定有效情报交换模型。同时，我们希望二十国集团成员在2015年底开始税收情报交换。我们呼吁所有国家参加《多边税收征管互助公约》。我们希望在全球范围内制定实用、可完全实施的新标准。我们鼓励全球税收论坛完成各国实施情报交换评级，保证连续监控标准的实施。我们敦促各税收征管辖区重视全球税收论坛的建议，特别是未进入第二阶段的14个税收征管辖区。我们欢迎全球税收论坛吸收金融行动特别工作组关于所有权的工作。我们同时要求全球税收论坛建议机制监督、评估自动情报交换最新全球标准。

　　52、发展中国家应当可以受益于更加透明的国际税收系统，增强发展中国家征税能力，因为动员国内资源对发展融资至关重要。我们认可的各国从更大程度税收情报交换的重要性。我们致力于使包括最不发达国家在内的所有国家都能从情报自动交换受益，同时将寻求提高其征收能力的途径。我们呼吁发展工作组和财金渠道同经合组织、全球税收论坛及其他国际组织为发展中国家克服参与情报自动交换障碍制定路线图，帮助它们达到《圣彼得堡发展展望》的标准。发展工作组应当在下次峰会前进行报告。我们将继续同国际组织合作，分享经验，提高能力，建立成功的长期伙伴关系项目。在这方面，我们欢迎经合组织跨境税收稽查员机制。最后，我们致力于继续支持发展中国家，包括通过国际组织确定各个国家在税收征管方面的需求和能力建设，并鼓励发展中国家牵头。

　　国际金融架构

　　53、完成当前的国际货币基金组织治理改革对于增强国际货币基金组织公信力、合法性和有效性是不可或缺的。因此，急需批准2010年国际货币基金组织份额与治理改革方案。我们继续支持国际货币基金组织执董会关于把就新份额公式达成最终一致与第十五次份额总检查相结合的决定。我们仍然致力于与国际货币基金组织全体成员一道，按照我们在首尔峰会上提出、在戛纳峰会和洛斯卡沃斯峰会上重申的要求，就份额公式达成一致，在2014年1月前完成第十五轮份额总检查。我们高度重视继续在实现这一目标上取得进展，包括在2013年10月二十国集团部长级会议和国际货币金融委员会之前取得进展。我们重申之前承诺，以公式为基础的份额分配应更好地反映国际货币基金组织成员在全球经济中的相对权重。考虑到富有活力的新兴经济体和发展中国家国内生产总值增长强劲，这一权重已发生明显变化。我们重申，作为此次份额总检查的一部分，需保护国际货币基金组织最为贫穷的成员国的话语权和代表性。

　　54、我们认识到有效的全球金融安全网的重要性，在洛斯卡沃斯峰会上对较多国家承诺向国际货币基金组织增加临时可用资金4610亿美元表示欢迎。今天，我们高兴地宣布，大多数承诺的资金均已通过双边借款或票据购买协议提供给国际货币基金组织。这一广泛的合作显示国际社会决心加强国际货币基金组织在危机预防和危机处置中的作用，并为维护全球金融稳定做出贡献。

　　55、我们还重申，区域金融安排可以在已有的全球金融安全网中发挥重要作用。我们重申了戛纳峰会通过的关于国际货币基金组织与区域金融安排合作的一般原则，这些原则强调应加强合作，同时维护各机构的职能和独立。我们认识到国际货币基金组织和二十国集团近期在这一领域所做的工作，期待国际货币基金组织与区域金融安排之间通过切实的沟通渠道持续开展灵活、自愿的对话。我们注意到，区域金融安排之间开展对话对于培育非正式的、灵活自愿的观点和经验交流具有重要意义。在此背景下，我们要求我们的财政部长和央行行长关注国际货币基金组织与区域金融安排之间的合作以及区域金融安排之间的对话的情况和进展。

　　56、加强已有的公共债务管理方法是提高公共财政的风险抵御能力的重要手段。我们欢迎当前国际货币基金组织和世界银行根据近期情况在审议和更新《公共债务管理指南》上所做的工作。我们要求财政部长们在10月会议上考虑在更新指南上取得进展，审议经合组织关于公共债务的举债、管理和偿还的主要做法，包括国家担保的最新情况的中期报告。

　　57、最近几年发生的事情显示债务可持续对所有各方都很重要，我们因此支持国际货币基金组织和世界银行继续关注这一问题。我们还支持落实《国际货币基金组织—世界银行低收入国家债务可持续框架》，并将考虑这一框架，以改善我们的做法，通过适当渠道推动可持续融资和可持续增长和发展。我们同意，在这些问题、包括为可持续融资制定指南上，需要与低收入国家开展具有包容性的讨论。我们要求国际货币基金组织和世界银行继续应邀帮助低收入国家制定审慎的中期债务管理战略，增强其债务管理能力。

　　58、我们注意到国际货币基金组织和国际清算银行当前在通过价格型和数量型两种衡量方式制定指标反映全球流动性状况的工作。我们呼吁国际货币基金组织开展进一步研究，就如何将全球流动性指标更广泛地纳入国际货币基金组织监督工作中提出建议。

　　59、我们重申，发展良好的本币债券市场在增强一国经济和金融体系的风险抵御能力上发挥着重要作用。我们欢迎国际货币基金组织、世界银行集团、欧洲复兴开发银行、经合组织及其他国际机构通过包括建立本币债券市场诊断框架在内的措施落实《二十国集团关于发展本币债券市场的行动计划》。我们鼓励国际机构、其他技术援助方和各国当局考虑使用诊断框架识别并制定改革和能力建设的先后顺序、支持本币债券市场的发展。

　　60、我们将履行承诺，推动世界银行国际发展协会第十七次增资以及非洲开发基金第十三次增资成功完成。